Niên kim về hưu của chính phủ được tính như thế nào?
NộI Dung
Nghỉ hưu là một chủ đề phổ biến của cuộc trò chuyện giữa các nhân viên chính phủ. Những người theo thời gian cũ nói về những gì họ sẽ làm trong vài năm nữa khi họ không còn làm việc nữa. Những công nhân mới hơn tưởng tượng về ngày xa xôi đó khi họ sẽ là những người tự hào về những lối thoát sắp xảy ra của họ.
Trong khi tất cả các công chức nên lưu ý đến việc nghỉ hưu ba chân của chính phủ, thì nguồn tài trợ hưu trí chính cho hầu hết công chức là niên kim do hệ thống hưu trí của họ cung cấp. Việc tính toán khoản thanh toán niên kim ảnh hưởng lớn đến cả khi một nhân viên có thể đủ khả năng nghỉ hưu và loại lối sống mà nhân viên sẽ sống khi nghỉ hưu.
Rất ít người có thể đủ khả năng nghỉ hưu vào ngày đủ điều kiện nghỉ hưu. Điều đó có nghĩa là nhân viên thường làm việc ngoài ngày đủ điều kiện nghỉ hưu và căn cứ vào ngày nghỉ hưu thực tế của họ dựa trên số tiền thanh toán niên kim hàng tháng của họ.
Hai biến và một hằng
Trong hầu hết các hệ thống hưu trí của chính phủ, hai biến số xác định mức độ niên kim của một nhân viên: mức lương của nhân viên và số năm phục vụ của nhân viên. Mặc dù tuổi tác là một yếu tố để xác định đủ điều kiện nghỉ hưu, nhưng nó hiếm khi được sử dụng khi xác định số tiền thanh toán niên kim.
Hệ thống hưu trí cần một số lương để gắn vào các công thức của họ để xác định niên kim nghỉ hưu của nhân viên. Họ sử dụng mức lương mà một nhân viên kiếm được trong vài năm thu nhập cao nhất của họ. Hầu hết các hệ thống sử dụng từ ba đến năm năm trong tính toán này. Họ trung bình mức lương để có được số lương duy nhất.
Chẳng hạn, một hệ thống hưu trí tính toán tiền lương của một nhân viên trong ba năm thu nhập cao nhất của nhân viên đó. Một nhân viên kiếm được 61.000 đô la, 62.000 đô la và 66.000 đô la trong ba năm thu nhập cao nhất của mình. Ba con số này được tính trung bình để xác định mức lương của nhân viên vì nó liên quan đến niên kim nghỉ hưu. Với mục đích tính toán niên kim nghỉ hưu của nhân viên này, mức lương của nhân viên là $ 63.000:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Số năm phục vụ dễ xác định hơn số lương đơn lẻ. Con số này chỉ đơn giản là lượng thời gian một nhân viên đóng góp cho hệ thống hưu trí. Mỗi kỳ thanh toán mà một nhân viên đóng góp cho hệ thống hưu trí sẽ kiếm được tín dụng dịch vụ của nhân viên bằng với thời gian trong kỳ thanh toán.
Có một yếu tố khác trong tính toán thanh toán niên kim. Đó là một tỷ lệ phần trăm được áp dụng mà về bản chất cho biết số tiền lương được tính sẽ hiển thị bao nhiêu trong niên kim cho mỗi năm phục vụ. Đó là một lời giải thích dài và có lẽ khó hiểu, nhưng nó có ý nghĩa trong một ví dụ.
Sử dụng mức lương 63.000 đô la trong ví dụ của chúng tôi ở trên, giả sử nhân viên có 30 năm phục vụ trong hệ thống hưu trí. Chúng ta cũng nói rằng mỗi năm dịch vụ và nhân viên nhận được 2,0% số tiền lương. Đây là phép tính được biểu thị dưới dạng công thức toán học:
Mức lương X Năm X Tỷ lệ phần trăm = Hàng năm
Dưới đây là ví dụ của chúng tôi áp dụng cho công thức:
$ 63.000 X 30 X 2.0% = $ 37.800
Nhân viên này đã quen với việc kiếm được khoảng 63.000 đô la mỗi năm, nhưng bây giờ, nhân viên này nhận được thu nhập của chính phủ ít hơn đáng kể. 37.800 đô la được trả theo từng tháng là 3.150 đô la. Hy vọng, nhân viên có đủ tiền tiết kiệm hưu trí và thu nhập An sinh xã hội để bù đắp cho việc giảm.
Bây giờ, giả sử cùng một nhân viên làm việc 40 năm thay vì nghỉ hưu sau 30. Đây là phép tính mới:
$ 63.000 X 40 X 2.0% = $ 50,400
Bằng cách trì hoãn nghỉ hưu trong 10 năm, nhân viên trong ví dụ này làm tăng thu nhập hưu trí của anh ta thêm $ 12,600 mỗi năm. Nó chuyển thành thêm $ 1,050 mỗi tháng; tuy nhiên, nhân viên đóng góp tiền cho hệ thống hưu trí trong 10 năm nữa trong khi gửi bất kỳ khoản thanh toán niên kim nào trong 10 năm đó.
MÀU SẮC
Niên kim hưu trí là dòng thu nhập cố định. Không có trường hợp bất thường, số tiền niên kim mà nhân viên được hưởng khi nghỉ hưu là niên kim mà nhân viên giữ suốt đời. Hàng năm có thể tăng với điều chỉnh chi phí sinh hoạt.
Các hệ thống hưu trí cấp COLA theo một trong hai cách. Cách đầu tiên là hệ thống cấp các COLA tự động dựa trên dữ liệu khách quan như Chỉ số giá tiêu dùng cho một ngày định trước. Một cách khác là dành cho hệ thống hưu trí Ban quản trị hoặc giám sát cơ quan lập pháp để cấp một phiếu bầu bằng cách bỏ phiếu. Khi COLA là đối tượng của chính trị, các đề xuất thường dựa trên dữ liệu khách quan nhưng có thể được sửa đổi thông qua quy trình lập pháp.
